Сегодня процедура возвратного лизинга дает возможность компаниям (включая индивидуальных предпринимателей и малые предприятия) получить денежные средства, используя в качестве обеспечения уже имеющееся у них имущество. В отличие от традиционного лизинга, здесь компания сначала продает свое имущество лизинговой компании, а затем сразу же берет его обратно в лизинг.

Как работает возвратный лизинг?

Возвратный лизинг – это простая финансовая схема, при которой предприятие (лизингополучатель) продает свое основное имущество (например, транспорт, оборудование, недвижимость) лизинговой компании (лизингодателю). Затем это же имущество оно берет в лизинг обратно на определенный срок с правом выкупа по остаточной стоимости.

Схема возвратного лизинга:

1. Оценка имущества. Лизинговая компания оценивает рыночную стоимость имущества, которое хочет продать и затем взять в лизинг предприятие.
2. Продажа. Предприятие продает имущество лизинговой компании. Полученные средства поступают на счет предприятия.
3. Заключение лизингового договора. Одновременно с продажей заключается договор лизинга, по которому предприятие получает право пользоваться этим же имуществом.
4. Лизинговые платежи. Предприятие регулярно выплачивает лизинговые платежи лизинговой компании.
5. Выкуп. По окончании срока договора лизинга предприятие выкупает имущество по заранее оговоренной остаточной стоимости.

В чем основная выгода возвратного лизинга для юридических лиц и ИП?

Основные преимущества возвратного лизинга для малых предприятий и предпринимателей:

1. Оперативное получение финансирования. Это самый быстрый способ получить крупную сумму денег, не привлекая банковские кредиты или продавая актив навсегда.
2. Сохранение контроля над активами. Предприятие не теряет возможность использовать свое имущество для осуществления операционной деятельности.
3. Гибкость платежей. Лизинговые платежи могут быть адаптированы к финансовым возможностям компании, включая сезонные графики.
4. Снижение налога на прибыль. Лизинговые платежи относятся на расходы.
5. Возмещение НДС. Возможность возмещения НДС со всей суммы лизинговых платежей.

В чем особенность оформления возвратного лизинга для ИП и малых предприятий?

Для индивидуальных предпринимателей (ИП) и малых предприятий возвратный лизинг может быть особенно привлекательным, но имеет свои особенности.

Упрощенный процесс. Лизинговые компании часто стремятся максимально упростить процедуру для ИП и малого бизнеса, сокращая количество требуемых документов и ускоряя рассмотрение заявки.

Фокус на ликвидности имущества. Лизинговые компании более внимательно относятся к ликвидности имущества, которое ИП или малый бизнес хочет оформить в возвратный лизинг. То есть, насколько легко это имущество можно будет продать на вторичном рынке, если возникнут проблемы с платежами.

Меньшие суммы финансирования. Как правило, ИП и малые предприятия оформляют возвратный лизинг на меньшие суммы, чем крупные корпорации, что также упрощает процесс.

Требования к сроку существования бизнеса. Может потребоваться определенный минимальный срок существования ИП или малого предприятия (например, от 6 месяцев до 1 года).

Акцент на личную гарантию. В некоторых случаях, особенно если имущество не является высоколиквидным, лизинговая компания может запросить личное поручительство от ИП или учредителей малого предприятия.

Какие основные требования предъявляются к имуществу для возвратного лизинга?

Для оформления возвратного лизинга имущество должно соответствовать ряду критериев:

1. Право собственности. Предприятие (ИП) должно быть полноправным собственником имущества.
2. Отсутствие обременений. Имущество не должно быть заложено в другом банке, находиться под арестом или в споре.
3. Высокая ликвидность. Имущество должно быть востребовано на рынке, чтобы лизинговая компания могла его реализовать при необходимости.
4. Техническое состояние. Имущество должно быть в исправном состоянии, пригодном для дальнейшей эксплуатации.
5. Соответствие требованиям лизинговой компании. Лизинговая компания может иметь свои специфические требования к типу, возрасту и стоимости имущества.

Какие этапы проходит оформление возвратного лизинга?

Процесс оформления возвратного лизинга обычно включает следующие этапы:

1. Предварительная заявка. Предприятие подает заявку с информацией о себе и имуществе.
2. Оценка имущества. Лизинговая компания проводит оценку рыночной стоимости и технического состояния имущества.
3. Предоставление документов. Предприятие предоставляет пакет документов (учредительные документы, финансовую отчетность, документы на имущество).
4. Согласование условий. Обсуждение и согласование суммы финансирования, срока лизинга, графика платежей, остаточной стоимости.
5. Заключение договора. Подписание договора купли-продажи имущества и договора лизинга.
6. Перечисление средств. Лизинговая компания выплачивает сумму, полученную от продажи имущества, предприятию.
7. Начало лизинговых платежей. Предприятие начинает выплачивать лизинговые платежи.

Какие документы требуются для оформления возвратного лизинга в компании МСБ-Лизинг 

Для заключения договор на возвратный лизинг потребуются: документы права собственности имущества (к примеру скан-копия ПТС или ПСМ), анкета, заявка, паспорт директора (учредителя) и бухгалтерская отчетность за последний квартал.

Возвратный лизинг – это удобный финансовый инструмент, который позволяет малых, средним предприятиям и ИП быстро получить необходимые средства, сохранив при этом ценные активы. Несмотря на некоторые особенности оформления для небольших компаний, его преимущества в скорости получения финансирования и сохранении операционной деятельности делают его привлекательным решением для поддержания и развития бизнеса.